Verloop Begrotingssaldo

Mutaties voorafgaand aan de slotrapportage 2021
Het begrotingssaldo in 2021 na vaststelling van de najaarsrapportage bedroeg 219.000 euro voordelig. Dat is het startpunt voor deze slotrapportage.

Slotrapportage 2021
In de slotrapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties voor:

Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid
De septembercirculaire 2021 van het gemeentefonds is via het verzamelbesluit in de begroting verwerkt.
Het financiële effect hiervan is per saldo 1,14 miljoen euro voordelig. Uw gemeenteraad is hierover op een eerder moment per raadsbrief geïnformeerd (RAAD-6872 ).

Tussen het moment van vaststellen van de najaarsrapportage en deze slotrapportage heeft het college verder een aantal besluiten genomen, waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd. Vaak zijn deze besluiten budgettair neutraal, maar bij de volgende besluiten werd het begrotingssaldo gemuteerd voor in totaal per saldo 172.000 euro voordelig:

• Huurkoop tennishal Veenelanden: -/- 85.000 euro (V)
• Verkoop pand Jan Wiegerslaan 23: -/- 87.000 euro (V)

Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er tenslotte een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden of het instellen van investeringskredieten t.l.v. stelposten voor investeringen.

Diverse bijstellingen
In deze rapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we signaleren, stellen we het begrotingssaldo met 3,06 miljoen euro voordelig bij.

De totale mutatie van de slotrapportage komt daarmee uit op 4,38 miljoen euro voordelig.

Begrotingssaldo 2021
Het begrotingssaldo in 2021 na vaststelling van de slotrapportage komt uit op 4,60 miljoen voordelig. Na wijzigingen ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2021 er als volg uit: